Rimini Street ogłasza wyniki finansowe i operacyjne za IV kwartał i rok podatkowy 2024

Wybrane najważniejsze wyniki finansowe za IV kwartał:
Przychód wyniósł 114,2 mln USD, co oznacza wzrost o 1,9% w ujęciu rok do roku.
Marża brutto wyniosła 63,7% w porównaniu z 61,0% w ubiegłym roku.
Należności z faktur wyniosły 172,1 mln USD, co stanowi wzrost o 7,1% w ujęciu rok do roku.

LAS VEGAS--(BUSINESS WIRE)--Rimini Street, Inc. (Nasdaq: RMNI), dostawca kompleksowego wsparcia w zakresie oprogramowania firmowego oraz innowacyjnych rozwiązań o zasięgu globalnym, wiodący podmiot zewnętrzny świadczący usługi wsparcia dla oprogramowania Oracle, SAP i VMware, ogłosił dzisiaj wyniki finansowe za IV kwartał 2024 roku oraz za rok podatkowy zakończony 31 grudnia 2024 roku.

Wybrane wyniki finansowe za IV kwartał 2024 r.

• W IV kwartale 2024 r. przychód spółki wyniósł 114,2 mln USD, co stanowi wzrost o 1,9% w porównaniu z kwotą 112,1 mln USD uzyskaną w analogicznym okresie w ubiegłym roku.
• W IV kwartale 2024 r. wartość przychodów w USA osiągnęła poziom 53,1 mln USD, co stanowi spadek o 6,5% w porównaniu z kwotą 56,8 mln USD uzyskaną w analogicznym okresie w ubiegłym roku.
• W IV kwartale 2024 r. wartość przychodów międzynarodowych osiągnęła poziom 61,1 mln USD, co stanowi wzrost o 10,5% w porównaniu z kwotą 55,3 mln USD uzyskaną w analogicznym okresie w ubiegłym roku.
• Przychody z tytułu opłat abonamentowych wyniosły 109,1 mln USD, co stanowiło 95,5% przychodów ogółem za IV kwartał 2024 r. w porównaniu z wartością przychodów z tytułu opłat abonamentowych wynoszącą 108,1 mln USD, które stanowiły 96,4% przychodów ogółem w tym samym okresie roku ubiegłego.
• Powtarzalne dochody przeliczone na wartość roczną za IV kwartał 2024 r. wyniosły 414,8 mln USD, co stanowi spadek o 4,1% w stosunku do kwoty 432,3 mln USD uzyskanej w analogicznym okresie w roku poprzednim.
• Liczba aktywnych klientów w dniu 31 grudnia 2024 r. wynosiła 3081, co oznacza wzrost o 1,4% w porównaniu z liczbą 3038 aktywnych klientów w dniu 31 grudnia 2023 r.
• Wskaźnik utrzymania przychodów w ciągu poprzednich 12 miesięcy na dzień 31 grudnia 2024 r. i w 2023 roku wyniósł odpowiednio 88% i 90%.
• Marża brutto za IV kwartał 2024 r. wyniosła 63,7% w porównaniu z 61,0% za analogiczny okres w ubiegłym roku.
• Dochód z działalności operacyjnej za IV kwartał 2024 roku wyniósł 14,9 mln USD, podczas gdy w analogicznym okresie w ubiegłym roku uzyskano kwotę 11,5 mln USD.
• Dochód z działalności operacyjnej bez zastosowania standardów GAAP za IV kwartał 2024 roku wyniósł 19,1 mln USD w porównaniu z 19,3 mln USD w analogicznym okresie w ubiegłym roku.
• Dochód netto za IV kwartał 2024 roku wyniósł 6,7 mln USD w porównaniu z kwotą 9,4 mln USD w analogicznym okresie w ubiegłym roku.
• Dochód netto bez zastosowania standardów GAAP za IV kwartał 2024 roku wyniósł 10,8 mln USD w porównaniu z 17,1 mln USD w analogicznym okresie w ubiegłym roku.
• Skorygowany wskaźnik EBITDA za IV kwartał 2024 roku wyniósł 20,0 mln USD w porównaniu z 21,3 mln USD w analogicznym okresie w ubiegłym roku.
• Podstawowy i rozwodniony zysk przypadający na posiadaczy akcji zwykłych spółki stanowił w IV kwartale 2024 roku zysk netto za akcję w wysokości odpowiednio 0,07 USD i 0,07 USD w porównaniu z analogicznymi wskaźnikami wynoszącymi 0,10 USD i 0,10 USD w tym samym okresie w ubiegłym roku.
• Wartość inwestycji pieniężnych i krótkoterminowych wyniosła 88,8 mln USD na dzień 31 grudnia 2024 r. w porównaniu z kwotą 125,3 mln USD na dzień 31 grudnia 2023 r.
• W IV kwartale 2024 r. spółka poniosła koszty reorganizacji w wysokości 1,1 mln USD, będące skutkiem kontynuacji optymalizacji struktury kosztów.

Wybrane wyniki finansowe za cały rok obrotowy 2024

• W roku 2024 przychód spółki wyniósł 428,8 mln USD, co stanowi spadek o 0,6% w porównaniu z kwotą 431,5 mln USD uzyskaną w 2023 r.
• W roku 2024 marża brutto wyniosła 60,9% w porównaniu z 62,3% w 2023 r.
• W roku 2024 strata z działalności operacyjnej wyniosła 32,1 mln USD w porównaniu z dochodem z działalności operacyjnej w wysokości 43,8 mln USD w 2023 r.
• Dochód z działalności operacyjnej bez zastosowania standardów GAAP wyniósł w 2024 roku 47,7 mln USD w porównaniu z 66,1 mln USD w roku 2023.
• Strata netto wyniosła 36,3 mln USD w 2024 r. w porównaniu z dochodem netto w wysokości 26,1 mln USD w 2023 r.
• Dochód netto bez zastosowania standardów GAAP w 2024 roku wyniósł 43,6 mln USD w porównaniu z 48,4 mln USD w roku 2023.
• Skorygowany wskaźnik EBITDA w 2024 roku wyniósł 53,1 mln USD w porównaniu z 71,9 mln USD w roku 2023.
• W 2024 r. podstawowa i rozwodniona strata przypadająca na posiadaczy akcji zwykłych spółki wyniosła odpowiednio 0,40 USD i 0,40 USD w porównaniu z zyskiem za akcję wynoszącym odpowiednio 0,29 USD i 0,29 USD w 2023 r.

Wybrane wyniki operacyjne za IV kwartał 2024 r.

• Ogłoszenie reprezentatywnych nowych klientów, którzy przeszli na rozwiązania Rimini Street, lub istniejących klientów, który rozszerzyli zakres umów zawartych ze spółką, takich jak między innymi:
  • Gunung Raja Paksi (GRP), wiodący wytwórca stali w Indonezji, który wybrał rozwiązanie Rimini Support™ dla SAP w odniesieniu do obsługi posiadanych systemów S/4HANA oraz projektu inteligentnego zakładu produkcyjnego, zyskując przewagę konkurencyjną dzięki przekierowaniu oszczędności i zasobów IT na realizację inicjatyw w dziedzinie przemysłu 4.0;
  • Bumhan Mecatec, wiodący dostawca sprzętu do obsługi procesów chemicznych z Korei Południowej, który powrócił do rozwiązania Rimini Support™ w zakresie systemów Oracle EBS i Database, a uzyskane w ten sposób oszczędności przeznaczył na sfinansowanie transformacyjnych przedsięwzięć, takich jak innowacje wspomagane AI skutkujące zwiększeniem wydajności i rentowności.
• Ogłoszenie współpracy ServiceNow i Rimini Street w odniesieniu do nowego modelu obsługi oprogramowania firmowego w celu odblokowania potencjału istniejących systemów ERP w służbie nowych innowacji, cyfrowego rozwoju i korzyści skali (transformacje bez zakłóceń) dzięki połączeniu platformy AI opracowanej przez ServiceNow ze sprawdzonym wsparciem Rimini Street w zakresie oprogramowania dla firm.
• Ogłoszenie rozszerzenia Rimini Protect™ na rozwiązania do zabezpieczania baz danych, umożliwiając jeszcze szerzej zakrojone zabezpieczenia i funkcje zgodności w zakresie najpowszechniejszych komercyjnych i otwartych baz danych, w tym Oracle, SAP, IBM, PostgreSQL i nie tylko.
• Ogłoszenie rozszerzenia zakresu pakietu interoperacyjnych rozwiązań Rimini Connect™, zapewniając nową konsolę do zarządzania, która udostępnia jeden prosty panel do konfiguracji i obsługi.
• Ogłoszenie wyników ankiety przeprowadzonej wśród klientów VMware, w której 79% respondentów wskazuje, że obecnie posiadane oprogramowanie objęte licencją bezterminową odpowiada ich potrzebom biznesowym i 99% rozważyłaby dalsze korzystanie z posiadanego oprogramowania, gdyby istniała możliwość wykupienia opcji wsparcia, co świadczy o istotnym zapotrzebowaniu na wsparcie Rimini Custom™ dla VMware, które zadebiutowało w maju 2024 r.
• Zamknięcie ponad 6900 zleceń wsparcia i dostarczenie ponad 8300 aktualizacji podatkowych, prawnych i regulacyjnych klientom z 22 krajów oraz osiągnięcie średniej wartości wskaźnika zadowolenia klientów z usług wsparcia świadczonych przez spółkę na poziomie ponad 4,9 na 5,0 (gdzie 5,0 oznacza ocenę „doskonałą”).

Perspektywy biznesowe

Spółka w dalszym ciągu wstrzymuje się z prognozą do czasu uzyskania większej jasności co do skutków procesów sądowych toczących się w sądach federalnych USA w przedmiocie sporu z Oracle.

Informacje o transmisji internetowej i telekonferencji

W dniu 27 lutego 2025 r. o godz. 17:00 czasu wschodniego (godz. 14:00 czasu pacyficznego) spółka Rimini Street zorganizuje telekonferencję i transmisję internetową, aby omówić oraz skomentować wyniki za IV kwartał i za cały rok 2024. Relację na żywo będzie można śledzić na stronie Rimini Street poświęconej relacjom z inwestorami za pośrednictwem linku do wydarzeń dotyczących relacji inwestorskich Rimini Street oraz bezpośrednio za pomocą linku do transmisji internetowej . Udział w telekonferencji będzie możliwy po wybraniu numeru 1-800-836-8184. Retransmisja będzie dostępna przez okres jednego roku po wydarzeniu.

Przedstawienie wskaźników finansowych bez zastosowania standardów GAAP

W niniejszej informacji prasowej zawarto wskaźniki finansowe obliczone bez zastosowania standardów GAAP. Wskaźniki te nie opierają się na zbiorze powszechnych standardów lub zasad rachunkowości. Stanowią one uzupełnienie i nie należy ich interpretować jako wyznacznika wyników z działalności spółki zgodnie z wymogami wynikającymi z obowiązujących na terenie Stanów Zjednoczonych, powszechnie uznanych standardów rachunkowości (ang. generally accepted accounting principles, GAAP). Wskaźniki te należy zatem traktować jako dodatkowe informacje, które nie zastępują ani nie są nadrzędne w stosunku do wskaźników finansowych obliczanych zgodnie ze standardami GAAP.

Porównania wskaźników bez zastosowania standardów GAAP uwzględnionego w niniejszej informacji prasowej i opisanego poniżej z najbardziej zbliżonymi bezpośrednio wskaźnikami z zastosowaniem tych standardów dokonano w tabelach finansowych znajdujących się na końcu niniejszej informacji prasowej. Objaśnienie tych wskaźników, uzasadnienie ich znaczenia zdaniem spółki oraz sposób ich obliczenia przedstawiono również w części pt. „Wskaźniki finansowe nieprzewidziane w GAAP i niektóre inne kluczowe mierniki”.

Informacje o Rimini Street, Inc.

Rimini Street, Inc. (Nasdaq: RMNI), spółka z indeksu Russell 2000®, jest globalnym dostawcą kompleksowego wsparcia w zakresie oprogramowania firmowego i innowacyjnych rozwiązań oraz wiodącym podmiotem zewnętrznym świadczącym usługi wsparcia dla oprogramowania Oracle, SAP i VMware. Firma oferuje kompleksową gamę ujednoliconych rozwiązań do prowadzenia, obsługi, personalizacji, konfiguracji, łączenia, ochrony, monitorowania i optymalizacji firmowych aplikacji, baz danych i oprogramowania technologicznego oraz do zarządzania w tym zakresie. Firma podpisała tysiące umów z organizacjami sklasyfikowanymi w rankingach Fortune 500, Fortune Global 100, ze środkowego segmentu rynku, sektora publicznego i administracji, które wybrały Rimini Street swoim zaufanym i sprawdzonym dostawcą rozwiązań o krytycznym znaczeniu z zakresu oprogramowania dla firm i uzyskały lepsze wyniki operacyjne, miliardy dolarów oszczędności oraz możliwość sfinansowania AI i innych innowacyjnych inwestycji.

Więcej informacji znajduje się na stronie www.riministreet.com, oraz na profilach Rimini Street w serwisach X, Facebook, Instagram i LinkedIn.

Wypowiedzi prognozujące

Pewne wypowiedzi w niniejszej informacji prasowej nie odnoszą się do danych historycznych, lecz stanowią wypowiedzi prognozujące na potrzeby zasad „Safe Harbor” zgodnie z Ustawą o reformie przepisów procesowych dotyczących papierów wartościowych z 1995 r. (Securities Litigation Reform Act of 1995). Słowa takie jak: „spodziewa się”, „wierzy”, „kontynuuje”, „mogłoby”, „obecnie”, „szacuje”, „oczekuje”, „prognoza”, „przyszłość”, „zamierza”, „może”, „perspektywy”, „planuje”, „możliwe”, „cel”, „potencjalne”, „przewiduje”, „prognozuje”, „wydaje się”, „ma zamiar”, „powinien”, „będzie”, „byłoby” oraz podobne wyrażenia wskazują na wypowiedzi prognozujące. Wypowiedzi prognozujące obejmują m.in. wypowiedzi dotyczące oczekiwań spółki względem przyszłych wydarzeń, możliwości, globalnej ekspansji i innych inicjatyw rozwojowych oraz inwestycji spółki w te inicjatywy. Wypowiedzi te oparte są na różnych założeniach i bieżących oczekiwaniach kierownictwa spółki, nie są prognozami faktycznych wyników ani nie odnoszą się do danych historycznych. Takie wypowiedzi prognozujące podlegają czynnikom ryzyka i niepewności dotyczącym działalności spółki Rimini Street, przy czym rzeczywiste rezultaty mogą znacznie odbiegać od treści wypowiedzi prognozujących. Ryzyka i niepewności obejmują m.in. niekorzystne rozstrzygnięcia i koszty związane z toczącymi się postępowaniami sądowymi lub nowymi postępowaniami sądowymi, w tym decyzją sądu w sprawie nierozstrzygniętych odwołań lub wszelkich nowych roszczeń; wszelkie dodatkowe koszty ponoszone w związku z zastosowaniem jakichkolwiek zakazów sądowych dotyczących sporu Rimini II oraz ich wpływ na przychody i koszty w przyszłych okresach; zmiany otoczenia biznesowego, w którym prowadzi działalność Rimini Street, w tym wpływ wszelkich makroekonomicznych trendów i wahania kursów walut, i zmiany ogólnych warunków finansowych, gospodarczych, regulacyjnych i politycznych wpływających na branżę, w której prowadzi działalność Rimini Street, oraz na branże, w których działalność prowadzą jej klienci; ewolucję w środowisku zarządzania i wsparcia oprogramowania dla przedsiębiorstw, której doświadczają obecni i potencjalni klienci, a także zdolność Rimini Street do pozyskania i utrzymania klientów oraz dalszego rozwoju naszej bazy klientów; istotny poziom konkurencji w branży usług wsparcia w zakresie oprogramowania; wdrażanie przez klientów naszej rozbudowanej gamy produktów i usług oraz produktów i usług przewidzianych do wprowadzenia na rynek w przyszłości; oczekiwania spółki co do nowej oferty produktów, partnerstw i programów partnerskich, w tym między innymi partnerstwa z ServiceNow; zdolności spółki do zwiększenia przychodów i precyzyjnego prognozowania ich wysokości, a także efekty wszelkich działań na rzecz zarządzania kosztami w związku z bieżącymi oczekiwaniami wobec poziomu przychodów i rozszerzeniem oferty spółki; spodziewany wpływ redukcji personelu w ostatnim i bieżącym roku obrotowym oraz związane z tym koszty reorganizacji; szacunkowe dane dotyczące łącznego obsługiwanego przez spółkę rynku oraz spodziewane oszczędności klientów w stosunku do korzystania z usług innych dostawców; zmienność cyklu sprzedaży, ryzyko związane ze wskaźnikami utrzymania, w tym zdolność do ich precyzyjnego prognozowania; utratę co najmniej jednego członka zespołu zarządzającego; zdolność do pozyskiwania i utrzymywania wykwalifikowanych pracowników oraz kluczowego personelu; biznesplan spółki, jej zdolności do przyszłego rozwoju oraz osiągnięcia i utrzymania rentowności; plany dotyczące likwidacji oferty usług w zakresie produktów Oracle PeopleSoft, na które mogą mieć wpływ niewydane jeszcze decyzje w sprawie sporu Rimini II; zmienność cen akcji i związane z tym zapewnienie zgodności z wymogami giełdowymi; konieczność i możliwość zgromadzenia dodatkowego kapitału lub obsługi zadłużenia na korzystnych warunkach i zdolność spółki do generowania przepływów pieniężnych z działalności operacyjnej pozwalającą na zwiększone finansowanie inicjatyw rozwojowych; ryzyko związane z prowadzeniem działalności na szczeblu globalnym; zdolność do zapobiegania nieuprawnionemu dostępowi do systemów informatycznych spółki i innym zagrożeniom cyberbezpieczeństwa; wszelkie niedociągnięcia związane z potencjalnym korzystaniem z technologii generatywnej sztucznej inteligencji (AI) przez spółkę lub dostawców zewnętrznych; zdolność do ochrony informacji poufnych pracowników i klientów i zachowania zgodności z przepisami dotyczącymi prywatności i ochrony danych; naszą zdolność do utrzymania skutecznego systemu kontroli wewnętrznej nad sprawozdawczością finansową; zdolność spółki do utrzymania, ochrony i rozwoju naszej marki oraz własności intelektualnej; zmiany w przepisach i uregulowaniach, w tym zmiany w przepisach podatkowych lub niekorzystne skutki interpretacji podatkowych spółki, kosztów należności celnych (w tym zwolnień celnych lub zdolności do ograniczenia należności celnych, w szczególności w związku z proponowaną polityką nowej administracji rządowej), niezdolność do ustanowienia odpowiednich rezerw na zdarzenia podatkowe lub zdolność do uzyskania korzyści w przypadku strat netto z działalności operacyjnej; wszelki negatywny wpływ kwestii związanych z ochroną środowiska, sprawami społecznymi i ładem korporacyjnym (ESG) na reputację spółki lub jej działalność oraz narażenie spółki na dodatkowe koszty lub ryzyko związane ze sprawozdawczością w tych dziedzinach; zdolność spółki do utrzymania dobrych relacji z rządem Stanów Zjednoczonych i rządami innych państw oraz do pozyskania nowych umów z podmiotami/agencjami państwowymi; wpływ bieżących zobowiązań w zakresie obsługi zadłużenia w związku z naszym kredytem oraz zobowiązań finansowych i operacyjnych związanych z działalnością spółki i powiązanym ryzykiem stopy procentowej, w tym niepewności związanej z przejściem na SOFR lub inne wskaźniki referencyjne stopy procentowej; wystarczającą ilość środków pieniężnych i ich ekwiwalentów pozwalającą na spełnienie wymogu zachowania płynności; ilość i harmonogram wykupów, jeżeli będą realizowane, w ramach programu wykupu akcji oraz zdolność spółki do podnoszenia wartości dla akcjonariuszy w ramach takiego programu; niepewność co do wartości długoterminowej kapitałowych papierów wartościowych Rimini Street; katastrofy zakłócające działalność spółki lub działalność jej klientów, oraz ryzyka omawiane w rozdziale pt. „Czynniki ryzyka” w Sprawozdaniu Rocznym Rimini Street złożonym na formularzu 10-K w dniu 27 lutego 2025 r. i okresowo aktualizowanym przez kolejne Sprawozdania Roczne na Formularzu 10-K, Sprawozdania Kwartalne na Formularzu 10-Q i Sprawozdania Bieżące na Formularzu 8-K, oraz inne dokumenty składane przez Rimini Street w Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (Securities and Exchange Commission). Ponadto wypowiedzi prognozujące zawierają oczekiwania, plany i prognozy przyszłych wydarzeń i opinie aktualne na dzień publikacji niniejszej informacji prasowej przez Rimini Street. Rimini Street przewiduje, że kolejne wydarzenia i kierunki rozwoju sytuacji wpłyną na zmianę oceny spółki Rimini Street. O ile Rimini Street może podjąć decyzję o aktualizacji wypowiedzi prognozujących w przyszłości, nie przyjmuje żadnego zobowiązania w tym względzie, z wyjątkiem sytuacji, gdy jest to wymagane przez prawo. Niniejsze wypowiedzi prognozujące nie powinny być traktowane jako rzetelna ocena spółki Rimini Street w terminie po dacie publikacji niniejszej informacji prasowej.

© 2025 Rimini Street, Inc. Wszelkie prawa zastrzeżone. „Rimini Street” jest znakiem towarowym zarejestrowanym przez spółkę Rimini Street, Inc. w Stanach Zjednoczonych i innych krajach, przy czym nazwa i logotyp Rimini Street, jak również logo z nich utworzone, oraz inne znaki z oznaczeniem TM są znakami towarowymi należącymi do Rimini Street, Inc. Pozostałe znaki towarowe pozostają własnością spółek, które je zarejestrowały, przy czym spółka Rimini Street nie jest powiązana z żadnym z tych posiadaczy znaków towarowych czy spółek ani ich nie promuje.

RIMINI STREET, INC. Niepoddany kontroli skrócony skonsolidowany bilans (w tysiącach, z wyłączeniem kwot podanych w przeliczeniu na 1 akcję)
AKTYWA	31 grudnia 2024 r.			31 grudnia 2023 r.
Aktywa obrotowe:
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	$	88 792		$	115 424
Środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania		430			428
Należności od innych podmiotów pomniejszone o odpisy w kwotach odpowiednio 653 i 656 USD		130 784			119 430
Odroczone koszty umów, bieżące		17 076			17 934
Inwestycje krótkoterminowe		—			9 826
Wydatki opłacone z góry i inne		19 194			25 647
Aktywa obrotowe razem		256 276			288 689
Aktywa trwałe:
Rzeczowe aktywa trwałe, pomniejszone o skumulowaną amortyzację w kwocie odpowiednio 21 305 i 18 231 USD		9 891			10 496
Aktywa z tytułu praw użytkowania w ramach leasingu operacyjnego		7 161			5 941
Odroczone koszty umów, długoterminowe		22 084			23 559
Depozyty i inne		5 068			6 109
Odroczony podatek dochodowy, netto		68 583			59 002
Aktywa razem	$	369 063		$	393 796
ZOBOWIĄZANIA, PODLEGAJĄCE WYKUPOWI AKCJE UPRZYWILEJOWANE I DEFICYT KAPITAŁU WŁASNEGO
Zobowiązania bieżące:
Zobowiązania o krótkim terminie zapadalności z tytułu kredytów długoterminowych	$	3 093		$	5 912
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług		5 275			5 997
Narosłe wynagrodzenia, świadczenia i prowizje		33 586			38 961
Inne narosłe zobowiązania		20 688			18 128
Zobowiązania z tytułu leasingu operacyjnego, krótkoterminowe		3 967			4 321
Odroczone przychody, bieżące		257 983			263 115
Zobowiązania bieżące razem		324 592			336 434
Zobowiązania długoterminowe:
Zadłużenie długoterminowe, pomniejszone o zobowiązania o krótkim terminie zapadalności		82 187			64 228
Odroczone przychody, długoterminowe		23 214			23 859
Zobowiązania z tytułu leasingu operacyjnego, długoterminowe		7 064			6 841
Inne zobowiązania długoterminowe		1 451			1 930
Zobowiązania razem		438 508			433 292
Deficyt kapitału własnego:
Akcje uprzywilejowane, o wartości nominalnej 0,0001 USD. Zatwierdzono 99 820 akcji (wyłączając 180 akcji uprzywilejowanych serii A); nie oznaczono żadnej innej serii		—			—
Akcje zwykłe, o wartości nominalnej 0,0001 USD. Zatwierdzono 1 000 000 akcji; wyemitowano i nie wykupiono odpowiednio 91 120 i 89 595 akcji		9			9
Dodatkowy wpłacony kapitał		177 533			167 988
Skumulowane inne całkowite straty		(7 389	)		(4 167	)
Skumulowany deficyt		(238 482	)		(202 210	)
Akcje własne, w cenie nabycia		(1 116	)		(1 116	)
Deficyt kapitału własnego razem		(69 445	)		(39 496	)
Zobowiązania i deficyt kapitału własnego razem	$	369 063		$	393 796

RIMINI STREET, INC. Niepoddane kontroli skrócone skonsolidowane sprawozdanie z działalności (w tysiącach, z wyłączeniem kwot podanych w przeliczeniu na 1 akcję)
	Za okres 3 miesięcy zakończony w dniu						Za okres całego roku zakończony w dniu
	31 grudnia						31 grudnia
		2024 r.			2023 r.			2024 r.			2023 r.
Przychody	$	114 213		$	112 111		$	428 753		$	431 496
Koszty uzyskania przychodu		41 501			43 712			167 731			162 513
Zysk brutto		72 712			68 399			261 022			268 983
Koszty działalności operacyjnej:
Koszty sprzedaży i marketingu		37 437			34 983			149 736			142 339
Koszty ogólne i administracyjne		18 624			17 568			73 084			73 044
Koszty reorganizacji		1 098			—			5 737			59
Koszty procesów sądowych i związane z nimi koszty podlegające odzyskaniu:
Koszty związane z rozstrzygnięciem sporów prawnych		—			2 743			58 512			2 743
Honoraria i pozostałe koszty procesów sądowych		675			1 558			6 081			7 033
Koszty procesów sądowych i związane z nimi koszty podlegające odzyskaniu (netto)		675			4 301			64 593			9 776
Koszty operacyjne ogółem		57 834			56 852			293 150			225 218
Dochód (strata) z działalności operacyjnej		14 878			11 547			(32 128	)		43 765
Dochód (koszty) spoza działalności operacyjnej:
Koszty odsetek		(1 904	)		(1 383	)		(6 305	)		(5 522	)
Pozostałe dochody (koszty) (netto)		(24	)		1 189			1 790			2 989
Dochód (strata) przed opodatkowaniem podatkiem dochodowym		12 950			11 353			(36 643	)		41 232
Zwrot (koszt) podatku dochodowego		(6 291	)		(2 002	)		371			(15 173	)
Dochód (strata) netto	$	6 659		$	9 351		$	(36 272	)	$	26 059
Zysk (strata) netto przypadający(-a) na posiadaczy akcji zwykłych	$	6 659		$	9 351		$	(36 272	)	$	26 059
Zysk (strata) netto za akcję przypadający(-a) na posiadaczy akcji zwykłych:
Podstawowy(-a)	$	0,07		$	0,10		$	(0,40	)	$	0,29
Rozwodniony(-a)	$	0,07		$	0,10		$	(0,40	)	$	0,29
Średnia ważona liczba akcji zwykłych pozostających w obrocie:
Podstawowa		90 979			89 462			90 503			89 073
Rozwodniona		91 493			89 695			90 503			89 536

RIMINI STREET, INC. Porównania wskaźników obliczonych z zastosowaniem i bez zastosowania standardów GAAP (w tysiącach)
	Za okres 3 miesięcy zakończony w dniu				Za okres całego roku zakończony w dniu
	31 grudnia				31 grudnia
		2024 r.		2023 r.		2024 r.			2023 r.
Porównanie dochodu z działalności operacyjnej bez zastosowania standardów GAAP:
Dochód (strata) z działalności operacyjnej	$	14 878	$	11 547	$	(32 128	)	$	43 765
Korekty bez zastosowania standardów GAAP:
Koszty procesów sądowych i związane z nimi koszty podlegające odzyskaniu (netto)		675		4 301		64 593			9 776
Koszty wynagrodzeń w postaci akcji spółki		2 408		3 465		9 545			12 522
Koszty reorganizacji		1 098		—		5 737			59
Dochód z działalności operacyjnej bez zastosowania standardów GAAP	$	19 059	$	19 313	$	47 747		$	66 122
Porównanie dochodu netto bez zastosowania standardów GAAP:
Dochód (strata) netto	$	6 659	$	9 351	$	(36 272	)	$	26 059
Korekty bez zastosowania standardów GAAP:
Koszty procesów sądowych i związane z nimi koszty podlegające odzyskaniu (netto)		675		4 301		64 593			9 776
Koszty wynagrodzeń w postaci akcji spółki		2 408		3 465		9 545			12 522
Koszty reorganizacji		1 098		—		5 737			59
Dochód netto bez zastosowania standardów GAAP	$	10 840	$	17 117	$	43 603		$	48 416
Porównanie skorygowanego wskaźnika EBITDA bez zastosowania standardów GAAP:
Dochód (strata) netto	$	6 659	$	9 351	$	(36 272	)	$	26 059
Korekty bez zastosowania standardów GAAP:
Koszty odsetek		1 904		1 383		6 305			5 522
Koszty podatku dochodowego		6 291		2 002		(371	)		15 173
Koszty amortyzacji		947		826		3 596			2 827
EBITDA		15 801		13 562		(26 742	)		49 581
Korekty bez zastosowania standardów GAAP:
Koszty procesów sądowych i związane z nimi koszty podlegające odzyskaniu (netto)		675		4 301		64 593			9 776
Koszty wynagrodzeń w postaci akcji spółki		2 408		3 465		9 545			12 522
Koszty reorganizacji		1 098		—		5 737			59
Skorygowany zysk EBITDA	$	19 982	$	21 328	$	53 133		$	71 938
Należności z faktur:
Przychody	$	114 213	$	112 111	$	428 753		$	431 496
Odroczony przychód krótko- i długoterminowy, na koniec okresu		281 197		286 974		281 197			286 974
Odroczony przychód krótko- i długoterminowy, na początek okresu		223 314		238 399		286 974			299 921
Zmiany w przychodach odroczonych		57 883		48 575		(5 777	)		(12 947	)
Należności z faktur	$	172 096	$	160 686	$	422 976		$	418 549

Wskaźniki finansowe nieprzewidziane w GAAP i niektóre inne kluczowe mierniki

Aby udostępnić inwestorom i innym zainteresowanym osobom dodatkowe informacje odnoszące się do wyników działalności spółki Rimini Street, zamieszczony został szereg wskaźników finansowych obliczonych bez zastosowania standardów GAAP i niektóre kluczowe wskaźniki. Poniżej opisane są takie wskaźniki jak liczba aktywnych klientów, powtarzalne dochody przeliczone na wartość roczną i wskaźnik utrzymania przychodów. Każdy z nich jest kluczowym miernikiem operacyjnym w kontekście prowadzonej przez spółkę działalności. Ponadto zawarte zostały następujące wskaźniki finansowe bez zastosowania standardów GAAP: dochód z działalności operacyjnej bez zastosowania standardów GAAP, dochód netto bez zastosowania standardów GAAP, wskaźnik EBITDA i skorygowany wskaźnik EBITDA oraz należności z faktur. W załączonych tabelach dokonano porównania każdego z ww. wskaźników finansowych bez zastosowania standardów GAAP z najbardziej porównywalnym wskaźnikiem finansowym zestawionym w oparciu o te standardy. Z uwagi na odpis aktualizujący aktywa z tytułu odroczonego podatku korekty dokonane bez zastosowania standardów GAAP nie wiązały się z żadnymi konsekwencjami podatkowymi. Zestawione przez spółkę wskaźniki finansowe bez zastosowania standardów GAAP zostały dokładniej opisane poniżej.

Pierwotnym celem wykorzystania wskaźników nieprzewidzianych w GAAP jest udzielenie dodatkowych informacji, które zdaniem kierownictwa mogą być przydatne dla inwestorów i umożliwić im dokonanie oceny w ten sam sposób co kierownictwo. Przedstawiamy wskaźniki finansowe nieprzewidziane w GAAP również dlatego, że naszym zdaniem pomagają one inwestorom w spójny sposób porównać nasze wyniki w różnych okresach rozliczeniowych oraz porównać nasze wyniki z wynikami innych przedsiębiorstw, pomijając pozycje, które naszym zdaniem nie świadczą o wynikach w zakresie naszej głównej działalności. Dokładniej rzecz biorąc, kierownictwo wykorzystuje te wskaźniki nieprzewidziane w GAAP jako miarę wyników z działalności operacyjnej, do sporządzenia rocznego budżetu operacyjnego, do przydzielania środków i poprawy wyników finansowych naszej firmy, do oceny skuteczności naszych strategii biznesowych, do zapewnienia spójności i porównywalności z wynikami finansowymi w przeszłości, w celu ułatwienia porównania naszych wyników z wynikami innych przedsiębiorstw, które często uzupełniają wyniki obliczone według zasad GAAP wskaźnikami finansowymi nieprzewidzianymi w GAAP, oraz w komunikacji z zarządem w sprawie naszych wyników finansowych. Inwestorzy powinni mieć jednak świadomość, że nie wszystkie przedsiębiorstwa jednakowo definiują te wskaźniki nieprzewidziane w GAAP.

Należności z faktur stanowią zmianę przychodów przyszłych okresów w bieżącym okresie plus przychody za bieżący okres.

Aktywny klient to podmiot, który zakupił nasze usługi wsparcia dla danego produktu, np. przedsiębiorstwo, instytucja edukacyjna lub rządowa czy dział firmy. Dla przykładu, jeśli temu samemu podmiotowi udzielane jest wsparcie w zakresie dwóch produktów, jest on liczony jako dwóch aktywnych klientów. Uważamy, że nasza zdolność zwiększenia liczby aktywnych klientów jest wskaźnikiem wzrostu naszej działalności, powodzenia naszych działań sprzedażowych i marketingowych oraz wartości, jaką nasze usługi stanowią dla naszych klientów.

Powtarzalne dochody przeliczone na wartość roczną to wysokość przychodów z subskrypcji uznanych w kwartale obrotowym pomnożona przez cztery. Stanowi to dla nas wskazówkę, jaki przychód możemy uzyskać w kolejnych 12 miesiącach z istniejącej bazy klientów, zakładając brak rezygnacji i brak zmiany cen w tym okresie. Przychody z subskrypcji nie obejmują dochodów niepowtarzalnych, które dotychczas były nieznaczące.

Wskaźnik utrzymania przychodów to faktyczne przychody z subskrypcji (w dolarach) uznane w okresie 12 miesięcy od klientów, którzy byli klientami firmy w dniu poprzedzającym ten okres, podzielone przez nasze powtarzalne dochody przeliczone na wartość roczną na dzień poprzedzający wspomniany okres 12 miesięcy.

Dochód z działalności operacyjnej bez zastosowania standardów GAAP to dochód (strata) z działalności z pominięciem: kosztów postępowań sądowych i powiązanych zwrotów w ujęciu netto, wydatków na wynagrodzenie w formie akcji własnych i kosztów reorganizacji. Wyłączenia te zostały omówione bardziej szczegółowo poniżej.

Dochód netto bez zastosowania standardów GAAP to dochód (strata) netto z pominięciem: kosztów postępowań sądowych i powiązanych zwrotów w ujęciu netto, wydatków na wynagrodzenie w formie akcji własnych i kosztów reorganizacji. Wyłączenia te zostały omówione bardziej szczegółowo poniżej.

W szczególności kierownictwo nie uwzględnia w stosownych przypadkach następujących elementów we wskaźnikach finansowych nieprzewidzianych w GAAP w przedstawionych okresach:

Koszty postępowań sądowych i powiązane zwroty, netto : koszty postępowań sądowych i powiązane zwroty z ubezpieczenia i apelacji związane są z zewnętrznymi kosztami postępowań spornych. Koszty te i zwroty są odzwierciedleniem trwających postępowań sądowych, których jesteśmy stroną, i nie mają związku z naszą codzienną ani podstawową działalnością, jaką jest świadczenie usług naszym klientom.

Wydatki na wynagrodzenie w formie akcji własnych : częścią strategii wynagrodzeń Rimini Street jest wykorzystanie wynagrodzenia w formie akcji własnych do przyciągnięcia i zatrzymania pracowników. Głównym celem tej strategii jest dopasowanie interesów pracowników do interesów akcjonariuszy i zatrzymanie pracowników na dłuższy czas. W związku z tym wydatki na wynagrodzenie w formie akcji własnych zmieniają się z powodów zasadniczo niezależnych od decyzji operacyjnych i wyników w danym okresie.

Koszty reorganizacji: koszty obejmujące głównie koszty odpraw związanych z planem reorganizacji spółki.

EBITDA opisuje dochód (stratę) netto skorygowany(-ą) w celu wyłączenia: kosztów odsetek, kosztów podatku dochodowego oraz kosztów amortyzacji.

Skorygowany zysk EBITDA to wskaźnik EBITDA skorygowany w celu wyłączenia: kosztów procesów sądowych i związanych z nimi kwot podlegających odzyskaniu (netto), wydatków na wynagrodzenie w formie akcji własnych oraz kosztów reorganizacji, które opisano powyżej.

Oficjalną, obowiązującą wersję niniejszego zawiadomienia stanowi tekst oryginalny sporządzony w języku źródłowym. Tekst tłumaczenia służy wyłącznie celom orientacyjnym, został sporządzony wyłącznie dla celów ułatwienia zrozumienia zawiadomienia i należy interpretować go w odniesieniu do tekstu źródłowego, który jest jedyną wersją mającą skutki prawne.